Hỏi đáp Thuế > Câu hỏi

Cách kê khai bổ sung trên tờ khai khi bỏ 1 hóa đơn đầu ra

Doanh nghiệp mình có 1 vướng mắc trong quá trình kê khai thuế

Năm 2014 bên mình có xuất 1 hóa đơn đầu ra vào quý 2/2014, nhưng giờ bên mình bỏ hóa dơn đó đi vì k được cơ quan thuế chấp nhận hóa đơn đó. Giờ mình muốn kê khai bổ sung quý 2/2014 phải làm thế nào?

 

Từ khóa: Kê khai thuế

Trả lời

Avatar
Ngày gửi: 14:20:45 26/07/2016

Bạn muốn làm bổ sung điều chỉnh quý 2/2014 thì trong htkkt của bạn phải có quý 2/14, sau khi ghi bạn vào phần bổ sung. Bạn bỏ đi số tiền ở chỉ tiêu bán ra rồi bạn ghi lại. Sau khi ghi lại thì bạn sẽ nhìn ở sheet KHBS bạn sẽ thấy ra chỉ tiêu điều chỉnh. Nếu là chỉ tiêu 40 thì bạn đi nộp tiền, nếu là chỉ tiêu 43 bạn sẽ cho vào chỉ tiêu 37-38 của quý hiện tại bạn phát hiện sai.

Trả lời

Avatar
Ngày gửi: 14:39:05 26/07/2016

Chào bạn

1. Nếu bạn kê khai không làm thay đổi số tiền trong bảng kê thì bạn chỉ cần phải nộp lại và kèm công văn (nếu nộp trực tiếp)

2. Nếu bạn kê khai làm thay đổi số tiền thì bạn sẽ túy trường hợp khai sai đầu ra, đầu vào, ra chỉ tiêu 40 hay ra chỉ tiêu 43 mà bạn điều chỉnh.

Với trường hợp của bạn kê khai sai hóa đơn đầu ra quý 2/2014 thì bạn phải có dữ liệu cũ của quý 2/2014.

Sau đó bạn vào chỉ tiêu bạn cần điều chỉnh là chỉ tiêu đầu ra 29, 30,32 tùy % thuế bạn nộp bạn bỏ đi số tiền tương ứng với số hóa đơn bạn bỏ ví dụ chỉ tiêu 32 đang có 32trieu, nhưng số hóa đơn bạn muốn bỏ đi là 2trieu thì bạn để chỉ tiêu 32 còn 30tr. Chỉ tiêu 31,33 sẽ cũng tương tự như chỉ tiêu 29,30,32

Bạn ghi lại nó sẽ xuất hiện trên bảng kê KHBS phần nó sẽ hiện ra chỉ tiêu bạn đã điều chỉnh là 31 hoặc 33.

Như vậy nếu ra chỉ tiêu 40 thì bạn lấy số tiền đó đi nộp cộng thêm số ngày nộp chậm. còn nếu ra chỉ tiêu 43 bạn sẽ lấy số tiền ở chiêu 43 điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của quý bạn phát hiện ra khai sai ví dụ như bạn phát hiện sai quý 2/2014 ở thời điểm bây giờ tức q3/2016 thì bạn sẽ điều chỉnh vào quý 3/2016.

 

Trả lời

Avatar
Ngày gửi: 16:54:26 01/08/2016

Cung cấp dịch vụ báo cáo thuế, dịch vụ kế toán trọn gói, thành lập công ty trọn gói, dịch vụ quyết toán thuế, dịch vụ làm báo cáo tài chính, dịch vụ đăng ký bảo hiểm xã hội, dịch vụ thay đổi giấy phép kinh doanh và dịch vụ giải thể doanh nghiệp. Gọi: 0933001499 – 0966001499 gặp Tuấn để được tư vấn miễn phí các dịch vụ. Tham khảo tại: www.cktc.vn

Tìm kiếm

Change title to update and save instantly!
Tìm Câu Hỏi...

Ủng hộ kinh phí duy trì VinaBiz

Change title to update and save instantly!

BUY ME A COFFEE?


Bạn muốn hỏi gì?

Change title to update and save instantly!

Có thể bạn quan tâm

Change title to update and save instantly!